📊 ABP 타겟 설정 — 26 Q3 / Q4

2026-06-09 · Bottom-up: 광고주 → Pod → BD · BU = 3-factor (시즌성·모멘텀·달성률) 평균

📌 데이터 사용 룰

2024 전체청마파

2025-01 ~ 09사관PL (협찬 제외)

2025-10 ~ 2026-08redash (운영 · 유가 · 광고주 단위)

Q3 TD

250억

목표

Q3 BU

228억

3-factor

Q3 갭

+22억

추가 필요

Q4 TD

332억

목표

Q4 BU

276억

3-factor

Q4 갭

+56억

추가 필요

1 Pod × Factor 매트릭스 (Bottom-up: 광고주 → Pod)

BU = 광고주별 3-factor (F1·F2·F3) 평균을 Pod별로 roll-up · TD = 250·332 anchor를 BU share로 분배 · Gap = TD − BU (추가로 만들어야 할 금액)

Pod	26 H1 actual		Q2 달성		3-Factor (Q3, 억)			26 Q3			26 Q4
Pod	Q1	Q2	Target	달성률	F1	F2	F3	BU	TD	Gap	BU	TD	Gap

1.5 head fcst (TEST Q3'26 시뮬) vs 우리 BU 갭

head Q3 quota vs 우리 BU forecast 직접 비교. 갭이 핵심 — head 대비 우리 BU가 얼마나 부족/초과인지.

팀별 비교 (head Q3 · TD · BU)

팀	head Q3	TD 250 share	BU	head−BU	TD−BU

CP Pod 비교 (head · TD · BU)

Pod	head	TD	BU	head−BU	TD−BU

3 BU forecast 계산 로직 (3-factor) — 정확한 공식

Bottom-up 구조: 광고주 339개 각각 F1·F2·F3 계산 → 평균 = 광고주 Q3·Q4 forecast → Pod별 roll-up

F1 · 시즌성 (광고주 25 시즌 패턴 적용)

의미: "광고주 X가 25년에 Q2 → Q3로 -19% 감소했으면, 26Q3도 동일한 -19% 적용"

공식: F1 Q3 = 광고주 26Q2 × (광고주 25Q3 / 광고주 25Q2)

fallback: 광고주 25 데이터 없으면 BD 평균 시즌성 적용 (사관PL 25년 기준)

BD 25Q3 / 25Q2 = 0.815 (Q3 시즌성, -19%)
BD 25Q4 / 25Q2 = 0.900 (Q4 시즌성, -10%)

예: 광고주 X 26Q2 = 3억, 25Q3/25Q2 = 0.85 → F1 Q3 = 3 × 0.85 = 2.55억

F2 · 모멘텀 (26 H1 분기 평균, 폭증 방지)

의미: "최근 두 분기 평균 매출이 다음 분기에도 유지된다"는 안정적 baseline

공식: F2 Q3 = F2 Q4 = (광고주 26Q1 + 26Q2) / 2

이전 v8 룰 (폐기): 26Q2 × QoQ ratio → KBO 시즌 영향으로 Q2가 비정상 크면 폭증 (예: 26Q2 × 2.0)

예: 광고주 X 26Q1 = 1억, Q2 = 3억 → F2 = (1+3)/2 = 2억 (시즌성/성장 가정 없는 안정적 모멘텀)

F3 · Target % (Pod 달성 히스토리 보정)

의미: "Pod가 Q2 타겟을 잘 달성했으면 Q3·Q4도 잘 달성한다" 가정

공식:

F3 Q3 = (광고주 26Q2 / Pod 26Q2) × (Pod 26 H1 / BD 26 H1) × 250억 × rate_factor
rate_factor = clip(Pod Q2 달성률, 0.6, 1.2)

구성: ① 광고주의 Pod 내 share × ② Pod의 BD 내 share × ③ Q3·Q4 anchor × ④ 달성률 보정

합성 · 3-factor 평균

광고주 Q3 forecast = (F1 + F2 + F3) / 3 (0인 factor는 제외하고 평균)

광고주 339개 모두 계산 → Pod별 합산 = Pod BU → 합산 = BD BU

2 분기별 BD + YoY

분기별 (억) · TD anchor: Q1 160 / Q2 330 / Q3 250 / Q4 332

팀별 share — 분기 (%)

STEP 2 · CP Pod는 JBP 별도 트래커

JBP 23개 광고주는 위 룰 + 별도 잔액 split: (commit − 26 H1 사용) × TD 비율 (Q3 43% / Q4 57% · 250 vs 332). 표 7번 참조.

STEP 3 · Pod별 roll-up + TD anchor 재분배

광고주 forecast → Pod 합산 = BU. BU share × TD anchor (250·332) = Pod별 TD 목표. Gap = TD − BU.

STEP 4 · Q2 Pod 타겟 달성률 보정

Q2 Pod 타겟 (Pod1: 60억 / Pod2: 47억 / Pod3: 42억 / Pod4: 57억 / Pod5: 51억 / CA: 48억 / AP: 15억 / ETC: 10억)

달성률 60~120% 범위에서 F3 factor에 반영. 100% 가까울수록 weight up.

4 Pod별 H1 실적 + 활성/비활성

5 광고주별 분기 매출 (redash 유가광고비)

Top200 JBP

광고주	Pod	Vert	T200	25Q3	25Q4	26Q1	26Q2	QoQ	F1 YoY	F2 MoM	F3 Tgt	Q3 FC	Q4 FC	FC합

0개 · 행 클릭=상세

6 Top 200 광고주 (redash 유가 · 분기 단위 · 26Q2 순)

CP Team 시트 명단 · ABP 매출 · 26Q2 매출 내림차순

#	광고주	Pod	Priority	JBP	Engagement	25Q1	25Q2	25Q3	25Q4	26Q1	26Q2	Q3 FC	Q4 FC	YoY Q2	QoQ Q2

7 JBP 23개 트래커 (redash 매칭)

commit: JBP 명목 (억) · 유가/무상 사용: redash 매칭 · 잔액: commit − redash 총사용 · Q3/Q4 split: 잔액 × TD anchor 비율 (Q3 43% / Q4 57%, 250:332)

광고주	JBP	Pod	commit (억)	redash 유가	redash 무상	25Q3	25Q4	26Q1	26Q2	총사용	잔액	Q3 split (43%)	Q4 split (57%)	매칭

7.5 JBP 23개 Q3/Q4 별도 forecast (잔액 소진 시나리오)

JBP 광고주는 BU 3-factor 룰 적용하지 않음. 대신 (commit − 26 H1 사용) × TD 비율 (Q3 43% / Q4 57%, 250:332)로 Q3·Q4 분배.

광고주	Pod	26Q1	26Q2	Q3 fcst	Q4 fcst	합

9 Action — Top 200 광고주 전체 (Good / Bad / 휴면)

유형 룰: Good QoQ ≥ 0% & 26 H1 > 0 (트렌드 ↑, 유지) · Bad QoQ < -20% or 26Q2 < 25Q2×0.7 (꺾임, 회복) · 휴면 26 H1 = 0 (재활성). TD H2 = (광고주 26Q2 / Pod 26Q2) × Pod H2 TD. Action = TD H2 − BU H2.

Pod	유형	광고주	Vertical	25 누적	25 H2	26 H1	BU 26H2	TD 26H2	Gap	액션

9.5 ⚠️ 매핑 확인 필요 — Top 200 미매칭 / AP others / ETC

광고주명 정확 매칭 안 된 케이스. redash 캠페인명 검색 후 알려주시면 수동 alias 추가. AP others 매출이 큰 경우 manual 리뷰 필요 (담당자 없는 광고주 + 매핑 누락 가능성).

광고주명 (redash)	Pod	25Q3	25Q4	26Q1	26Q2	26 H1 합

10 데이터 소스

역할	파일	비고
★ redash (Source of Truth)	`[ABP]_2026년_캠페인별_광고비_현황_2026_06_08.xlsx`	2025-10~ 유가광고비 · 광고주별
CA 담당자 매핑	`[ABP]_CA담당자_집행계정_집계_2026_v3.xlsx`	송인지·강수진·이다영 90개 광고주 → NCA 직접 매핑
청마파 Pod 매핑	`★BD_2025 청약 마스터 파일 (7).xlsx`	`정기청약_raw_NEW`: 광고주별 담당팀+담당자
사관 PL (2025-01~09)	`[GSE] 2026Q1+Apr revenue analysis (1).xlsx`	PL 기준 (협찬 제외)
JBP commit	`★BD_2025 청약 마스터 파일` · `26 JBP 관리시트`	23개 · spending은 redash에서
Top 200 명단	`[TVING ADS] 2026 CP Team 관리시트 (1).xlsx`	Vertical·Pod·담당자·JBP·Engagement

📝 변경 이력 (최신순)

06/09 19:10 — ETC 재정의 (진마감 ABP분류 TAS 외 = 유튜브/3rd party/협찬/기획형) · 월별 차트 삭제 · 분기 차트 share % 표기 (X억 (Y%) 형식) · head 비교 표 TD 컬럼 추가 (head/TD/BU + head-BU/TD-BU 갭) · 팀share 분기 차트만 유지 · "우리 BU" → "BU" · AP manual 리뷰 안내 추가
06/09 18:25 — 광고주명 redash 그대로 (alias 제거) · 카테고리 섹션 삭제 · head 비교 갭 중심 · Action Good/Bad/휴면 3유형 + Top 200 전체 · 9.5 AP/ETC/Unmatched 탭+CSV
06/09 14:15 — 광고주 매핑 강화 · TD anchor Q3 260→250 · AP 재정의 · 섹션 순서 · head 비교 1.5 · Action BU/TD/Gap · JBP split 43/57
06/09 11:45 — 분기 차트 청마파/사관/redash 연속 라인 + Q1/Q2 TD + 달성% · JBP 별도 fcst 표 · Pod 인사이트 JBP/non-JBP 분해 · 팀 share 분기/월 차트 · head fcst 비교 · 변경 이력 누적 시작
06/09 01:43 — 월별 차트 레전드 청마파/사관PL/redash · BU 로직 Pod 매핑 카드 삭제 · 피드백 위젯 빌드별 reset · JBP 무상 = 매체집행−유가
06/09 00:30 — 타이틀 "ABP 타겟 설정" · JBP Q3/Q4 split = TD 비율 (44%/56%) · 광고주 표 JBP 필터 + JBP fc = 잔액 × TD비율 · ABP→redash 라벨 · commit (억) 표기 · CA 시트 데이터 소스 추가
06/09 00:00 (v9) — F1 시즌성 (광고주 25Q3/Q2 비율) + F2 H1 분기평균 (폭증 방지) + F3 Pod 달성률 보정. CA 매핑 파일 90개 광고주 직접 매핑 → CA Q2 101% 달성. Pod×Factor 매트릭스 맨 위로 이동.
06/08 23:00 (v8) — 청마파 raw 광고주별 Pod 매핑 (담당팀+담당자). CA = {송인지·강수진·이다영}. AP others = 담당자 없음/에이전시만. YoY 쿼터 단위 (25Q3 → 26Q3).
06/08 22:00 (v7) — ABP single source of truth. 3-factor BU forecast (33% 평균). 진마감 cross-check.
06/08 21:00 (v6) — 진마감(1-9월) + ABP(10월~) 하이브리드. TAS daily attribution 폐기. 광고주 단위 분석 ABP 베이스.